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BüroPlus-NEXT Konfiguration auf KMU - IST
MWSt-Prinzip "vereinnahmt"

Stand: 24.5.2002
Gültig ab BPX Built 686
© WIMO Computer AG Hr.K.Kerscher

1. BASIS:
Der standardmässig mitgelieferte BPX-Kontoplan für die Schweiz ist der Schweizerische KMU für das MWSt-Prinzip - SOLL "vereinbart", entsprechend angepasst für die systembedingten Bedürfnisse des BPX.

In der CH-Praxis sind aber mehrheitlich immer noch der "Käfer"-Kontoplan und das MWSt-Prinzip - IST "vereinnahmt" verbreitet, vor allem bei den klein- und mittelgrossen Firmen über 85%.

BPX erlaubt den Betrieb auch als MWSt-Prinzip IST "vereinnahmt", doch sind verschiedendste Umkonfigurationen und Bedienungsumstellungen zu beachten, damit die MWSt korrekt ausgewiesen und abgerechnet werden kann.

Da der KMU-Kontoplan im Gegensatz zum alten Käfer-Kontoplan in der Zukunft sich immer mehr verbreitet, wird der KMU-Kontoplan als Basis bei BPX verwendet.

2. Übersicht der Massnahmen

2.1 KMU-Kontoplan IST mit essentiellen BPX-Konti
2.2 Bestimmung der Systemkonti für EB
2.3 Konfigurierung des Mandanten auf IST / Proforma-Verbuchungen
2.4 Strukturierung Bilanz / GuV
2.5 Anpassung der MWSt-Tabelle
2.6 Anpassung der MWST-Quartalsmeldungsformulare
2.7 Methode und Darstellung der Buchungssätze für Erfassen & Zahlen

Hinweis:
Es wird vorausgesetzt, dass der Leser sich im BüroPlus-NEXT - AUFTRAG / FIBU im wesentlichen auskennt und daher die nachfolgenden Informationen entsprechend umsetzen kann. Es soll kein Ausbildungsersatz sein, sondern ein Hilfsmittel zur Kontrolle und Überprüfung des Systems für den erfahrenen Anwender.

Zu 2.1 Kontoplan KMU IST

Essentielle Konti für KMU - IST:

Bis auf die aufgeführten Konti werden keine festen MWST-Automatik-Konti verwendet!

Bei der Neuanlage eines CH-Mandants besteht die Möglichkeit, die originale Datei konten.bpl gegen die neue angepasste Version des Downloads auszutauschen.
Bei bereits installierten Mandanten mit übernommenen Adressdaten & - Konti verbleibt nur der Weg der manuellen Anpassung oder des Imports via Exel-Datei mit den fehlenden / zu ändernden essentiellen Konti.

Download:
Kontoplan KMU-IST - Total (Exel-Input-Datei mit allen Std & Spez.-Konti 1000....9999) ZIP
Kontoplan KMU-IST - Kurz (Exel-Input-Datei nur mit den MWSt-Spez.-Konti) ZIP
KontoPlan.bpl (BP - NEXT - Datei für Std-Kontoplan)

2.2 Bestimmung der Systemkonti

BEARBEITEN - PARAMETER - KONTOPLAN - SPEZIELLE KONTEN

Hier müssen die FIBU-System-Konti für KMU-IST eingetragen werden.
Die Sammelkonti für Debitoren & Kreditoren können damit nicht mehr direkt bebucht werden,
sondern nur noch indirekt über die Debitoren-/Kreditoren-Adresskonti!
Dies ist eine programmbedingte Notwendigkeit.

Zu 2.3 Konfigurierung des Mandanten auf IST / Proforma-Verbuchungen

BEARBEITEN - PARAMETER - GESCHÄFTVORFÄLLE - BÜCHER

Solange noch keine Buchungssätze erfasst sind, kann die Verbuchungsart gewählt werden:
Verbuchung über manuellen Buchungslauf (mit Proformaverbuchung)

Das gleiche gilt für die Nebenbücher und Dauerbuchungen.
Die Tabellenansicht für Buchungssätze sollte auf Standard stehen: Gkto / Kto
Unter dem Register Buchungsvorgaben können die Felder für z.B. Kostenstellen unterdrückt werden:

DATEI - MANDANT ÄNDERN - WEITERE ANGABEN

muss die Ist-Versteuerung aktiviert sein.

Zu 2.4 Strukturierung Bilanz / GuV

BEARBEITEN - PARAMETER - KONTOGLIEDERUNGEN: KMU Bilanz / Erfolgsrechnung

Hier müssen die neuen Konti in die einzelnen Kategorien manuell verteilt werden!

BEARBEITEN - PARAMETER - SONSTIGE - UMSATZSTEUER

Alte originale Darstellung der MWST-Kodes: KMU - SOLL

UVA / Datev CH070 1 CH071 2 CH040 4 CH110 6 CH111 5 CH111 8 CH111 7 9 10 11 12 13 CH90 15

Typische Eingabemasken:

Im Register Steuersatz / Vorgaben:
Hier sind die Werte für den DATEV Steuerschlüssel einzeln einzugeben.

Im Register Fibu / Info:
Hier sind die Werte für Kontonummer / prov. Kontonummer / Skontokonto einzugeben.

Die genauen Werte sind in der folgenden Liste aufgeführt.

Diese Muster-Tabelle kann zum Arbeiten auch heruntergeladen werden als pdf-File:

DOWNLOAD:
WIMO-KMU-IST.pdf (PDF)
WIMO-KMU-IST.pdf (ZIP)
WIMO-KMU-IST.BPL (Modifiziertes Formular)

Zu 2.6 Anpassung der MWST-Quartalsmeldungsformulare

Unter: ABRECHNUNG - UMSATZSTEUERANMELDUNG DRUCKEN - BEARBEITEN

Es sind 2 neue MWSt-Abrechnungs-Formulare zu generieren:

- MWSt.Abrechnung 2002 KMU-IST Eindruck (ZIP)
- MWSt.Abrechnung 2002 KMU-IST Formular (ZIP)

Die geänderten Forms stehen als Downloads zur Verfügung:
- MWSt.Abrechnung 2002 KMU-IST Eindruck (ZIP)
- MWSt.Abrechnung 2002 KMU-IST Formular (ZIP)

Hinweise:
- Es werden die kompletten vereinnahmten Entgelte / Umsatz inkl. Ausland verarbeitet.
- Umsätze der Auslandsrechnungen ohne MWSt werden unter Pos.40 Abzüge aufgeführt.
- Bezug von Dienstleistungen von Unternehmen mit Sitz im Ausland werden unter Pos.080 dargestellt. Die daraus resultierende Steuer (bei Umsatz über 10'000.- CHF/Jhr) wird erst aufgeführt, wenn die Umsatzlimite 2'499.- CHF/Quartal überschritten wird.
- Als Vorsteuer werden die Kategorien Inv/übr.BA & Mat/DL berücksichtigt.

Für KMU-Spezialfälle (z.B. Garagisten, Autohandel, etc.) muss Pos.042 angepasst werden !

Die Formeln der geänderten L&L-Forms Eindruck/Formular können im Detail zur Information und Dokumentation heruntergeladen werden:

DOWNLOAD:
Mwstdefform1.doc (ZIP)

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